مالیات کسب‌وکارها و مشاغل مختلف بنا به نوع فعالیت و درآمد متفاوت است و هر کسب و کاری موظف به ارائه اظهارنامه مالیاتی و پرداخت مبلغ مالیات مشخص شده خود به سازمان امور مالیاتی کشور می‌باشد. اما ممکن است به دلیل پراکندگی و فراوانی قوانین مالیاتی در ایران و عدم تسلط به این قوانین، بسیاری از این کسب و کارها دچار مشکلاتی شوند و تجارت آنها به کلی تحت تاثیر قرار بگیرد.
در این مطلب با اشاره به ۵ نکته مهم درخصوص مالیات کسب‌وکارها، قصد داریم تا صاحبان مشاغل را در مواجهه با نظام مالیاتی کشور تا حد زیادی آماده کنیم تا با ارتکاب کمترین خطا بتوانند امور مالیاتی تجارت خود را سامان دهند.
با ما همراه باشید.
معافیت‌های مالیاتی را پیگیری کنید!
کسب و کار شما از هر نوع که باشد ممکن است مشمول تخفیفات و یا حتی معافیت‌های مالیاتی خاصی باشد. به طور مثال درآمد حاصل از مشاغل حوزه انتشارات و مطبوعات، کشاورزی، کارگاه‌های فرش دستباف و صنایع دستی، فعالیت‌های هنرمندان و… از پرداخت مالیات معاف هستند. این فهرست به موارد ذکر شده محدود نمی‌شود و در مواد مختلف قانون مالیات‌های مستقیم به آن اشاره شده است. به طور کلی شما باید در جریان معافیت‌های مالیاتی سالانه و مربوط به شغل خود قرار بگیرید و از مزایای موجود بهره‌مند شوید. پس حتما در بین مواد این قانون مهم و قوانین خاص شغل خود بگردید و همیشه گوش به زنگ باشید تا از مزایای معافیت، بخشودگی و تخفیف‌های مالیاتی حداکثر استفاده را کنید.
با پر کردن اظهارنامه مالیاتی آشنا باشید!
در سالهای اخیر، شیوه ارائه اظهارنامه مالیاتی به صورت الکترونیکی انجام میشود. این عمل از طریق سامانه عملیات الکترونیک مودیان مالیاتی انجام میشود. شما ابتدا با ثبت نام در این سایت اقدام به دانلود فرم‌های مخصوص به اظهارنامه مالیاتی بنا به وضعیت خود (شخص حقیقی یا حقوقی) کرده و سپس تمام اطلاعات لازم در جداول صفحات این فرم را به دقت و با کمال صداقت (در موارد بعدی این نوشتار، به اهمیت حسن نیت در این فرایند اشاره خواهیم کرد) تکمیل کنید و مطابق دستورالعمل سامانه مذکور اقدام به ارسال اظهارنامه کنید. عملیات ثبت نام شما و تسلیم الکترونیک اظهارنامه مالیاتی تا زمانی که به دریافت کد رهگیری توسط شما ختم نشود هنوز پایان نیافته است. پس حتما دریافت این کد را جدی بگیرید و تک تک مراحل فرایند تکمیل اظهارنامه را دنبال کنید.
تاریخ‌های مهم مالیات کسب‌وکارها را فراموش نکنید!
عملکرد به موقع شما در پر کردن و تسلیم اظهار نامه مالیاتی می‌تواند برای شما یک فایده بسیار مهم به همراه داشته باشد از انباشته شدن جرایم دیرکرد تسلیم اظهارنامه برای شما جلوگیری کند. تسلیم اظهارنامه مالیاتی در موعد آن با توجه به سال مالی کسب و کار شما انجام میشود. به استناد ماده ۱۰۰ قانون مالیات‌های مستقیم، اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل) مشمول پرداخت مالیات، بایستی حداکثر تا پایان خرداد ماه هر سال، اقدام به تسلیم اظهارنامه مالیاتی و پرداخت مالیات کسب و کار خود کنند. همچنین این تاریخ به استناد سامانه سازمان امور مالیاتی کشور، برای اشخاص حقوقی تا پایان تیرماه معین شده است. اگر این تسلیم تا تاریخ مقرر صورت نگیرد می‌تواند سبب شود جریمه‌های مختلف مالی، ممنوع‌الخروج شدن، محرومیت از بخشودگی و معافیت‌های مالیاتی و حتی در فرض‌های شدیدتر مجازات‌هایی مانند حبس در انتظار صاحبان مشاغل باشد.
پس حتما در تقویم‌تان ضرب‌الاجل تسلیم اظهارنامه مالیاتی را علامت بزنید تا از جریمه‌های احتمالی در امان باشید!
در تنظیم اظهارنامه مالیاتی، دقت و حسن نیت کامل به خرج دهید!
برای صاحبان مشاغل مختلف بسیار ضروری است که در ارائه اطلاعات مالی شغل خود دقت کافی را داشته باشند. در این خصوص پیشنهاد میشود که با بهره‌گیری از دانش یک حسابدار مسلط به مبحث مالیات کسب‌وکارها یا مشاور حقوقی امور مالیاتی و استفاده از یک نرم‌افزار تخصصی محاسبه مالی و حسابداری، کلیه اطلاعات مالی خود را با جزئیات کامل ثبت و ضبط کنید تا در پایان سال مالی بتوانید مطابق با واقعیت شغل خود اظهارنامه مالیاتی را پر کنید. چرا که عدم وجود شفافیت در حساب‌های سالانه شما و یا عدم وجود صحت در مقادیر و اعداد و ارقام جداول اظهارنامه ممکن است موجب مشکلات زیادی شود. این مشکلات می‌تواند شامل همان جریمه‌ها و مجازات‌هایی باشد که پیشتر اشاره کردیم و یا حتی موجب شود مالیات کسب و کار شما به شکل علی‌الراس محاسبه شود. این اصطلاح به معنای آن است که در صورت وجود تردید درخصوص اظهارنامه مالیاتی شما از سوی ماموران اداره مالیات، این امکان وجود دارد که اظهارنامه شما مردود شده و مقدار مالیات شما با تحقیق و تفحص و تشخیص ماموران اداره مالیات اعلام شود. البته این نوع محاسبه در سیاستگذاری‌های مالیاتی در مسیر حذف شدن است و از لحاظ قانونی نیز تا انتهای امسال (۱۳۹۸) بایستی لغو می‌شد اما ممکن است همچنان به شکل پراکنده‌ای اجرایی شود، پس بهتر است در طول سال مالی خود دقیقا به منابع مالی خود اشراف داشته باشید تا بتوانید در پایان سال دقیق‌ترین عملکرد مالی خود را اظهار کنید تا در نتیجه مالیات شما بنا به اعلام خود شما محاسبه شود.
اگر در خصوص مالیات کسب‌وکارها نیاز به مشورت و راهنمایی داشتید، کارشناسان حقوقی ما می‌توانند به تمامی سوالات شما پاسخ دهند. همین الان می‌توانید مشاوره حقوقی تلفنی را دریافت کنید.
راه‌های قانونی برای اعتراض به مالیات کسب‌وکارها را بدانید!
اصولاً در یک نظام حقوقی، فرایندهای اعتراض به مقدار اعلامی مالیات کسب‌وکارها پیش‌بینی میشود. در نظام مالیاتی ایران نیز شما می‌توانید به مقدار مالیات تعیین شده از سوی ماموران مالیاتی اداره مالیات اعتراض کنید. برای این منظور شما باید در مدت ۳۰ روز از پس از معین شدن مبلغ مالیات و ابلاغ شدن آن به شما، با ارائه مدارک مربوط به اسناد مالیاتی تجارت خود، شکایت خود را به اداره امور مالیاتی ارائه کنید تا شکایت شما در هیئت‌های حل اختلاف مالیاتی رسیدگی شود.
همچنین شیوه‌هایی برای اعتراض به رفتار ماموران مالیاتی (در فرض بدرفتاری ماموران مالیاتی با شما) وجود دارد که می‌توانید از طریق آنها (تماس با شماره تلفن‌های ارائه شده سازمان مالیات) شکایات خود را پیگیری کنید.
فراموش نکنید در فرایند تعیین و پرداخت مالیات، اعتراض حق شماست!
در مورد مالیات کسب‌وکارها نیاز به راهنمایی دارید؟
برای آنکه بتوانید در پیچش‌های حقوقی نظام مالیاتی ایران از خطراتی مانند جریمه و مجازات‌های مختلف در امان باشید پیشنهاد میشود از یک کارشناس امور مالیاتی خبره در شغل خود بهره‌مند باشید چرا که قوانین مالیاتی ایران ممکن است به طور کلی و یا به طور خاص در شغل شما، دستخوش تغییراتی شود و تاثیر عمیقی بر تجارت شما داشته باشد. برای مشاوره در امور مالیاتی مانند مالیات کسب‌وکارها ، محاسبه نرخ مالیات، آگاهی از بخشودگی‌ها و معافیت‌های مالیاتی، تنظیم اظهارنامه مالیاتی، اعتراض و…، می‌توانید روی کارشناسان مطلع و به‌روز وینداد حساب کنید!
اگر شما هم تجربه‌ای در خصوص پر کردن اظهارنامه مالیاتی و یا معافیت‌های مالیاتی کسب‌وکار خود دارید می‌توانید نظر خود را با ما و دیگر کاربران به اشتراک بگذارید.
